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　　近期，全国人大、最高检、中国人民银行围绕反洗钱工作进行了一系列部署，无论是《反洗钱法》修改、捕诉引导侦查，还是数字货币的试点，都透露出反洗钱工作将为维护金融管理秩序发挥愈加重要的作用。那么，你了解洗钱罪吗？其实，洗钱罪离我们并不遥远，它就发生在你我身边，它可能就是帮朋友的一次开户，亦或是转账。今天，门检小编就列举几种日常生活中常见的洗钱犯罪形式，帮您甄别风险，远离犯罪。

　　一、提供资金账户

　　2013年至2014年期间，被告人崔某在明知其父无力偿还高息欠款，靠集资诈骗用于偿还欠款的情况下，仍利用自己的身份信息为其父在多家银行办理银行卡9张，供其父用于收支非法集资款3668.792万元。本案经二审审理认为，崔某明知其父在实施金融诈骗犯罪，而提供资金账户，掩饰、隐瞒犯罪所得来源和性质，数额达3668.792万元，其行为构成洗钱罪，判处有期徒刑三年，罚金200万元。

　　洗钱罪所“洗”之钱仅限于毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪这七类犯罪的所得及其产生的收益。涉案金额大是这七类犯罪的共同特点，因此为了逃避打击，犯罪分子通常会以他人名义开设大量账户，以保持资金分散。虽然这些被开设的账户大都是未经户主同意违法开立的“人头户”，但犯罪分子使用亲戚朋友银行账户的情形也时有发生。此时，如果其亲戚朋友明知要存入的是上述七类犯罪的所得或收益，而同意提供账户的，就涉嫌洗钱罪。

　　二、协助转移资金

　　2008年期间，被告人章某与刘某认识并发展为男女朋友关系。之后，刘某分多次向章某本人及其持有的其家人的银行账户转账人民币4014余万元。章某在明知上述款项为刘某非法集资所得的情况下，仍按刘某授意将上述资金在不同账户间频繁划转，并用其中部分资金在杭州以本人名义购买房产3套及宝马轿车1辆。本案经二审审理认为，章某明知系破坏金融管理秩序犯罪所得，为掩饰隐瞒其来源和性质，仍通过取现等其他方式协助资金转移，其行为已构成洗钱罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币10万元。

　　此处的转移资金通常发生在贪污贿赂犯罪和经济犯罪的下游，犯罪分子在攫取不法利益后，为描绘自己“清廉”或无钱偿付债务的假象，往往需要通过信得过的亲友将资金转移。此时，如果协助者明知要转移的是上述七类犯罪的所得或收益，而积极提供帮助的，就涉嫌洗钱罪。

　　三、协助转换财产性质

　　2015年期间，车管所民警揭某乙在办理机动车临牌业务过程中，滥用职权，为上海某汽车销售公司办理了13197份江西省机动车临时牌照，先后47次通过自己的微信和支付宝账户收受行贿款人民币1191540元，并将其中55万元用于购买了股票。之后，揭某乙之父揭某甲在明知赃款性质的情况下将股票卖出，变现资金共计123万元，并转移至自己账户内取现。本案经二审审理认为，揭某甲明知款项系受贿所得，仍采用金融化手段转换资金形式，使得非法所得收入合法化，帮助掩饰、隐瞒资金的来源和性质，其行为构成洗钱罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币四万元。

　　财产性质的转换是洗钱犯罪的本质，通过赌博、彩票、投资、经营等方式将资金“洗白”的方法早已为人们所熟知，甚至在影视作品中也层出不穷。但其实财产性质的转换并不限于上述这些“高端”的手段，帮助犯罪分子出售受贿来的古玩字画，或协助其用赃款买卖金融证券，都属于洗钱犯罪的一种。

　　法条链接

　　【洗钱罪】《中华人民共和国刑法》第191条

　　明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：

　　（一）提供资金账户的；　

　　（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；　

　　（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；　

　　（四）协助将资金汇往境外的；　

　　（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。　

　　每次洗钱行为的前端或后端，都隐藏或孕育着无数罪恶，这些罪恶不断侵蚀着国家与公民利益，进而影响社会稳定。检察官提醒大家，严守法律底线，绝不落入洗钱犯罪的“圈套”，共同维护良好金融管理秩序。