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　　蛋糕店老板接了个“大单”开心不已，转头账户却被冻结！茶叶店刚开业就收款40余万元，原来他不是单纯地卖茶叶……

　　近期多地商户接连中招，本期《以案释法》我们通过两个真实案例，带大家看清这种新型洗钱套路！

　　案件回顾

　　案件一：有人要你把现金藏进蛋糕？别接！不久前，A地警方陆续接到辖区多家蛋糕店报警，称在完成“现金蛋糕”定制订单后，店铺账户被外地公安机关冻结。警方初步调查发现，一个犯罪团伙以制作“高端商务礼品”为名，要求商家将现金嵌入蛋糕，实则利用烘焙店的合法交易外衣，将涉诈资金“洗白”。短短3日内，该团伙通过这种方式转移非法所得超过8万元。由于该团伙具有较强反侦察能力，案件一度陷入僵局。直到某日下午，一名蛋糕店店主主动向警方反映：有客户支付2万元现金要求制作蛋糕，且频繁催促取件。接报后，民警迅速布控，当日在城关某烘焙店门前，将正在交接“现金蛋糕”的犯罪嫌疑人L某、S某当场抓获。经连夜审讯，两人供述其受上线Z某遥控指挥，通过“现金蛋糕”方式将涉诈资金转移至犯罪网络。随后，在商户的积极配合下，警方将藏匿于商业区的Z某成功抓获。目前，3名犯罪嫌疑人已被依法采取刑事强制措施，案件正在进一步深挖中。

　　案件二：刚开店就“赚”了40余万？茶叶店老板成了洗钱“工具人”近日，B地警方接到线索：辖区某茶叶店收款码交易异常，可能存在洗钱嫌疑，民警立即展开调查。经查，该店刚注册开张，但店内装饰破旧简陋，丝毫没有正常经营的迹象。而该店收款码累计收款金额高达40余万元，远超店内茶叶的实际价值。种种迹象表明，这家茶叶店极有可能是洗钱窝点。在掌握充足证据后，民警当场将茶叶店商户收款码的实际控制人L某抓获归案。据L某供述，他因赌博输钱急于还债，便在赌博微信群内询问“赚钱的路子”。随后，Q某联系他，称只要按照指示用银行卡帮忙“过账”，就可以抽取高额佣金。急于还债的L某在Q某的指示下，办理了茶叶店的营业执照，在多家银行开办银行卡并申请商户聚合码。为了通过商户码的申请，他提前租赁店面，从网上购买假茶叶装扮门面，让银行工作人员误以为其有实际经营场所和经营活动。L某本以为可以“大赚一笔”，没想到佣金还未到手，人已被警方抓获。目前，犯罪嫌疑人L某与Q某均已被拘留，案件正在进一步办理中。

　　罪名解读

　　根据《中华人民共和国刑法》第一百九十一条【洗钱罪】规定，为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）提供资金账户的；（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；（四）跨境转移资产的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

　　表现形式

　　（1）提供资金账户：是指为犯罪人开设银行资金账户或者将现有的银行资金账户提供给犯罪人使用；（2）协助将财产转为现金或者金融票据：既包括将实物转换为现金或金融票据，也包括将现金转换为金融票据或者将金融票据转换成现金，还包括将此种现金（如人民币）转换为彼种现金（如美元），将此种金融票据（如外国金融机构出具的票据）转换为彼种金融票据（如中国金融机构出具的票据）；（3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移；（4）协助将资金汇往境外；（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益来源和性：指其他掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其产生的收益的性质与来源的一切方法，如将犯罪所得投资于某种行业，用犯罪所得购买不动产等。

　　警方提示

　　近年来，洗钱手段层出不穷，受害对象从社区小商铺到大型金店，稍不注意就可能被犯罪分子盯上，沦为“洗钱工具人”。侦侦在此提醒各位商户，一定要做到以下几点：1、核实客户身份：要求大额订单客户出示身份证，记录联系方式；对方拒绝提供或行为躲闪的，宁愿不接这单。2、保留交易记录：妥善保存交易凭证、监控录像等资料，以备核查。3、不出借账户：切勿将个人银行账户、收款码、营业执照出借或出售给他人使用。4、发现异常及时报警：遇到可疑的大额交易，立即向公安机关反映情况。请记住，真正的客户不会躲着你看货，正常的生意不怕核实身份。别让兢兢业业、勤勤恳恳的你，稀里糊涂陷入犯罪深渊。